1、票據與實際業務吻合
這是費用報銷中最基本的常識，比如：采購一批物料，按理應該取得商品購銷發票，但最后到財務報銷時使用的是接受服務的發票，這樣牛頭不對馬嘴，自然不允許報銷。
2、附件能有力支撐費用發生的真實性
附件與報銷單之間應具有較強的邏輯性和關聯性，比如：報銷差旅費，機票是飛往上海出差，但是餐費確有杭州的發票，很顯然這張餐費并不屬于差旅費的一部分。
3、取得的發票類別符合稅法要求
在這里給大家總結一下：
（1）水電費、各類外包服務費、印刷費、辦公費、物料采購費用等可以使用專票報銷；
（2）吃飯的發票、員工交通費用發票、會所、KTV、酒吧、業務招待饋贈禮品、為員工福利發生的發票等使用普票報銷即可。
4、涉及專票報銷盡可能價稅分離填寫
提醒小伙伴，報銷過程中涉及到專票報銷的，在填寫報銷單時將專票上的不含稅價和稅金分成兩行填寫，這樣方便財務后期的賬務處理。
5、附件中文件表單符合內部管理流程
這點要求至關重要！很多費用的報銷會牽扯到公司內部幾個部門的專業意見，報銷事項在發生前應取得這些內部通過的審批意見。
比如：企業需要購買專業設備，那這個設備肯定要經過使用該設備的部門負責人審核，那么在報銷時，就要附上像一個的審核意見，這樣財務人員審核時才能夠看到改設備滿足使用要求，就可以放心審核通過了。
